Forensic Investigation Services

In Zusammenarbeit mit der Rechtsvertretung Ihres Unternehmens und beteiligten internen Stellen analysieren wir die Verdachtslage und zeigen die verfügbaren Optionen bei der Bekämpfung von Wirtschaftsdelikten auf.
Wir skizzieren ein geeignetes Erstvorgehen, um Verdunkelungsrisiken hintanzuhalten und definieren Ziele, um den Schaden möglichst gering zu halten. Ein zentraler Punkt ist eine Beiziehung zum frühestmöglichen Zeitpunkt.

Die operative Untersuchung und die nachfolgende Analyse umfassen:

• Taktische Situationsanalyse und Durchführung sowie Koordination der geeigneten Maßnahmen im Bereich von Beweissicherung und Sachverhaltsermittlung, z.B. durch forensische Befragungen
• IT-gestützte Sicherung, Wiederherstellung und Analyse von Beweismitteln wie Daten, Websites und sonstigen Medieninhalten, eDiscovery
• Sichtung von physischen Dokumentenbeständen bzw. Digitalisierung zur IT-gestützten Auswertung
• Forensische Datenauswertung und Dokumentation in Form eines schriftlichen Berichts inkl. gerichtsverwertbarer Aufbereitung
• Gutachtertätigkeiten rund um den betreffenden Sachverhalt, etwa zur Feststellung der Werthaltigkeit von Scheinrechnung

Das Auftreten wirtschaftskrimineller Handlungen stellt in aller Regel eine Krisensituation für das betroffene Unternehmen dar, die Begleit- und Folgemaßnahmen erfordert. Wir bieten Ihnen:

• Evaluation der Situation und Setzen von Maßnahmen zur akuten Schadensminimierung
• Entwicklung maßgeschneiderter strategischer Lösungsansätze und Unterstützung beim Aufbau von Präventionssystemen und der Implementierung von Compliance-Management Systemen.
• Mehr Sicherheit durch die Optimierung bestehender Compliance-Systeme, ggf. Rückbau von überbordenden Compliance-Strukturen.
• Ein weltweites Netzwerk, dass Sie bei Bedarf in der grenzüberschreitenden Rückgewinnung von Vermögenswerten unterstützen kann.

Eines unserer Spezialgebiete: Consulting Fraud

Die Praxis zeigt, dass finanzielle Transaktionen im Bereich wirtschaftskrimineller Handlungen häufig im Wege von Schein-Beratungsleistungen stattfinden. Abrechnungen und gefälscht erstellte Berichte bieten die ideale Grundlage, unauffällig Zahlungsfreigaben zu erreichen. Auch wird auf diese Art die steuerliche Abzugsfähigkeit hergestellt – was der Steuervermeidung dient, wenn regelwidrige oder illegale Finanzierungen erfolgen sollen.

Wenn interne Prüfer auf auffällige Projekte stoßen, enden übliche Prüfungswege schnell – vor allem, wenn Scheindokumente vorliegen. Bis heute gelten Beratungsleistungen für eine Vielzahl von Entscheidungsträgern in Wirtschaft und Justiz als nicht oder kaum bewertbar – vor allem, wenn die Beteiligten die Auskunft verweigern oder gar in Abstimmung eine erfolgreiche Leistungserbringung behaupten. Schwierig ist insbesondere die Einordnung aus strafrechtlicher Sicht – wenn die Frage der Unterscheidung zwischen „Nichtwerthaltigkeit“ und „Minderwertigkeit“ zu stellen ist.

Gerade aus diesem Grund ist eine solide Aufbereitung notwendig, wenn Dienstverhältnisse beendet werden sollen und ein weiteres Vorgehen – gerichtlich oder außergerichtlich – geplant ist.

Hier kommen unsere Experten ins Spiel: Eine Nachweisführung zu Schein-Beratungsprojekten anhand von Quervergleichen, Usancen, Projektverläufen sowie der (Nicht-)Identifikation von Leistungsartefakten ist für unsere Spezialisten in vielen Fällen möglich.

Überprüfung der Integrität von Geschäftspartnern

Durch neue internationale Gesetze sind Unternehmen auch für die Handlungen ihrer Geschäftspartner haftbar. Vor Transaktionen oder Kooperationen sind deshalb Background-Checks oder Geschäftspartner-Screenings zu empfehlen. Zudem sind umfassende Hintergrundrecherchen ein wertvoller Bestandteil jeder internen Ermittlung.

Als strategische Basis für anlassbezogene Hintergrundrecherchen setzen wir Open Source Intelligence (OSINT) ein. Dabei werden legale, kostenlos verfügbare öffentliche Quellen nach bestimmten Informationen durchsucht. Die Ergebnisse werden von uns strukturiert, ausgewertet und auf ihre Relevanz überprüft. Je nach Anlassfall werden die Informationen in einer forensischen Untersuchung weiterverwertet – oder als reiner Bericht ausgefertigt.

Vorbereitung auf Gerichtsverfahren

Geschäftsstreitigkeiten können ein Unternehmen teuer zu stehen kommen und sich negativ auf die Reputation auswirken.

Unsere erfahrenen Experten bereiten Sie mit IT-gestützten Analysen optimal auf anstehende Gerichtsverfahren vor und bereiten Sachverhalte für gerichtliche Auseinandersetzungen in Zivilverfahren, Strafsachen oder Steuerangelegenheiten wirtschaftskompetent und sachverständig auf.

Wir unterstützen unsere Auftraggeber dabei in der operativen Bearbeitung des Sachverhaltes sowie durch die Erstattung von Privatgutachten, die durch umfassend erfahrene allgemein beeidete und gerichtlich zertifizierte Sachverständige erstattet werden.

Unsere Experten weisen Sachverständigenzertifizierungen in zahlreichen Gebieten auf. Nähere Informationen finden Sie >> hier.